Towards a taxonomy for the classification of non-monetary financial institutions in Brazil

Authors

  • Isa Salgado Universidade de Brasília - UnB https://orcid.org/0000-0002-1117-3041
  • Renato Tarcíso Barbosa Sousa Universidade de Brasília - UnB
  • Fernando William Cruz Universidade de Brasília - UnB

DOI:

https://doi.org/10.5433/1981-8920.2023v28n3p347

Keywords:

Taxonomy, Classification, Financial institution, Non-monetary financial institution

Abstract

Objective: The aim is to indicate a set of categories for the construction of a taxonomy for the classification of non-monetary financial institutions in Brazil, with the expectation of contributing to the organization and retrieval of information related to the financial industry.
Methodology: Applied research, with a qualitative approach, based on a literature review of documents related to financial organizations in Brazil. To begin building the taxonomy, six stages of the proposal by Aganette and Teixeira (2017) were applied.
Results: Ambiguities and inconsistencies were found in the use of terms related to products and Brazilian financial institutions, indicating an opportunity and lack of construction of taxonomies and other instruments for organizing and representing knowledge and information to support the regulation of the system finance in the country.
Conclusions: The investigation carried out allowed us to elicit several characteristics of the context that proved to be essential for achieving the desired taxonomy and it was possible to present the first results in order to provide inputs for organizing related materials, and, consequently, facilitating the recovery process.

Downloads

Download data is not yet available.

Author Biographies

Isa Salgado, Universidade de Brasília - UnB

PhD student in Information Science at the Universidade de Brasília (UnB). Brasília, Brasil.

Renato Tarcíso Barbosa Sousa, Universidade de Brasília - UnB

PhD in Social History from the Universidade de São Paulo (USP). Lecturer in Archivology and Postgraduate Studies in Information Science at the Universidade de Brasília (UnB). Brasília, Brasil.

Fernando William Cruz, Universidade de Brasília - UnB

PhD in Information Sciences from the Universidade de Brasília (UnB). Lecturer in Software Engineering and Postgraduate Studies in Information Science at the Universidade de Brasília (UnB). Brasília, Brasil.

References

ABREU, Edgar. Curso Preparatório CPA-20 CAIXA: módulos I a VII. Brasília: CAIXA, 2018.

AGANETTE, Elisângela Cristina. Taxonomias corporativas: um estudo sobre definições e etapas de construção fundamentado na literatura publicada. 2010. 104 f. Dissertação (Mestrado em Ciência da Informação) – Universidade Federal de Minas Gerais, Belo Horizonte, 2010.

AGANETTE, Elisângela Cristina.; ALVARENGA, Lídia; SOUZA, Renato Rocha. Elementos constitutivos do conceito de taxonomia. Informação & Sociedade, João Pessoa. v. 20, n .3, p. 77-93, set./dez. 2010. Disponível em: http://www.brapci.inf.br/index.php/article/download/14352. Acesso em: 20 jan. 2022.

AGANETTE, Elisângela Cristina; TEIXEIRA, Livia Marangon Duffles. Taxonomias Corporativas: uma proposta de procedimento operacional para construção baseada na teoria e na prática. In: ENCONTRO NACIONAL DE PESQUISA E PÓS-GRADUAÇÃO EM CIÊNCIA DA INFORMAÇÃO - ENANCIB, 18., 2017, Marília. Anais [...], Marília: Ancib, 2017. p. 1-20. Disponível em: https://brapci.inf.br/index.php/res/v/104054. Acesso em: 20 jan. 2022.

BANCO CENTRAL DO BRASIL (BACEN). Carta-Circular Nº 2345. Dispõe sobre a classificação das instituições financeiras e revoga a carta-circular n. 1.735, de 20.10.87. Brasília: Banco Central do Brasil, 1993. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/c_circ/1993/pdf/c_circ_2345_v1_o.pdf. Acesso em: 20 jan. 2022.

BANCO CENTRAL DO BRASIL (BACEN). Glossário. Rio de Janeiro: IBGE, [2022]. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/acessoinformacao/glossario. Acesso em: 20 jan. 2022.

BANCO CENTRAL DO BRASIL (BACEN). Nota metodológica - matriz do patrimônio financeiro. 2. ed. Brasília, DF: Departamento de Estatísticas do Banco Central do Brasil, 2023b. Disponível em: https://aprendervalor.bcb.gov.br/content/estatisticas/Documents/Tabelas_especiais/Matriz_Patrimonio_Financeiro_Metodologia.pdf. Acesso em: 16 fev. 2023.

BRASIL. Lei nº 4.728, de 14 de julho de 1965. Disciplina o mercado de capitais e estabelece medidas para o seu desenvolvimento. Brasília. Presidência da República - Casa Civil, 2021c. Disponível em . Acesso em Acesso em: 20 Jan 2022.

BRASIL. [Constituição (1946)]. Constituição dos Estados Unidos do Brasil de 1946. Brasília, DF: Presidência da República,1946. Disponível em: https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/constituicao/constituicao46.htm. Acesso em: 1 abr. 2021.

BRASIL. [Constituição (1988)]. Constituição da República Federativa do Brasil de 1988. Brasília, DF: Presidência da República, 2020. Disponível em: https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/constituicao/constituicao46.htm. Acesso em: 1 abr. 2021.

BRASIL. Decreto-lei nº 278, de 28 fevereiro de 1967. Altera a denominação do Banco Central da República do Brasil, dispõe sobre suas contas, orçamentos, balanços, atos e contratos, e dá outras providências. Brasília, DF: Presidência da República, 1967. Disponível em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/del0278.htm. Acesso em: 20 jan. 2022.

BRASIL. Lei nº 4.595, de 31 de dezembro de 1964. Dispõe sobre a Política e as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, cria o Conselho Monetário Nacional e dá outras providências. Brasília: Presidência da República, 1964. Disponível em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/L4595compilado.htm. Acesso em: 20 jan. 2022.

BRASIL. Lei nº 4.728, de 14 de julho de 1965. Disciplina o mercado de capitais e estabelece medidas para o seu desenvolvimento. Brasília: Presidência da República, 1965. Disponível em: www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l4728.htm. Acesso em: 20 jan. 2022.

CAMPOS, Maria Luiza de Almeida; GOMES, Hagar Espanha. Taxonomia e classificação: a categorização como princípio. In: ENCONTRO NACIONAL DE PESQUISA E PÓS-GRADUAÇÃO EM CIÊNCIA DA INFORMAÇÃO (ENANCIB), 8., 2007, Salvador. Anais [...] .Salvador, BA: Ancib, 2007. p. 1-14. Disponível em: http://www.enancib.ppgci.ufba.br/artigos/GT2--101.pdf. Acesso em: 20 jan. 2022.

CLASSIFICATION RESEARCH GROUP (CRG). In: Wikipedia. [S. l.: s. n.], 2019. Disponível em: https://en.wikipedia.org/wiki/Classification_Research_Group. Acesso em: 16 fev. 2022.

CONHEÇA instituições autorizadas, reguladas ou supervisionadas pelo BC. In: Banco Central do Brasil. [S. l.]: Banco Central do Brasil, [2023]. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/encontreinstituicao. Acesso em: 16 fev. 2023.

CRESWELL, John W. Projeto de pesquisa: métodos qualitativo, quantitativo e misto. 3. ed. Porto Alegre: Artmed, 2010. 296 p.

GOLDENBERG, Mirian. A Arte de Pesquisar: como fazer pesquisa qualitativa em Ciências Sociais. 14. ed. Rio de Janeiro: Record, 2015.

INSTITUTO BRASILEIRO DE GEOGRAFIA E ESTATÍSTICA (IBGE). Comissão Nacional de Classificação (Concla). Classificação Nacional de Atividades Econômicas, versão 2.0 (CNAE 2.0). Rio de Janeiro: IBGE, c2024. Disponível em: https://cnae.ibge.gov.br/?view=estrutura. Acesso em: 28 jun. 2024.

MANKIW, Nicholas Gregory. Introdução à economia. 3. ed. São Paulo: Cengage Learning, 2008.

MAXQDA. MAXQDA Analytics Pro 2022 (Release 22.0.1). [S. l.: s. n.], c2024. Disponível em: http://www.maxqda.com/open-source-software. Acesso em: 28 jun. 2024.

O QUE SÃO instituições não bancárias?. Banco Central do Brasil, [2023]. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/instituicoesnaobancarias. Acesso em: 15 fev. 2023.

OXERA. Quais seriam os custos e benefícios para mudar a estrutura competitiva do mercado para serviços de negociação e pós-negociação em Brasil?. Oxford: Oxera Consulting Ltd, 2012.

PEREIRA, Clayton Martins; MOREIRA, Walter; SANTARÉM SEGUNDO, José Eduardo. Classificação facetada: proposta de categorias fundamentais para organizar teses e dissertações em uma biblioteca digital. Encontros Bibli: Revista eletrônica de Biblioteconomia e Ciência da informação, Florianópolis. v. 26, p.1-21, 2021. DOI: 10.5007/1518-2924.2021.e79427. Disponível em: https://periodicos.ufsc.br/index.php/eb/article/view/79427. Acesso em: 28 jun. 2024.

PIMENTEL, Laura. O mapa conceitual na construção de taxonomias para organização da informação na web. 2017. 77 f. Dissertação (Mestrado em Ciência da Informação) – Universidade de São Paulo, São Paulo, 2017.

PINDYCK, Robert Stephen; RUBINFELD, Daniel Lee. Microeconomia. 6. ed. São Paulo: Pearson Prentice Hall, 2005.

ROBREDO, Jaime. Documentação de hoje e amanhã: uma abordagem informatizada de biblioteconomia e dos sistemas de informação. 4. ed. rev. ampl. Brasília: Edição do autor, 2005

TURBAN, Efraim; SHARDA, Ramesh; ARONSON, Jay E.; David KING. Business intelligence: um enfoque gerencial para a inteligência do negócio. Porto Alegre: Bookman, 2009.

VITAL, Luciane Paula; CAFÉ, Ligia Maria Arruda. Ontologias e taxonomias: diferenças. Perspectivas em Ciência da Informação, Belo Horizonte, v.16, n.2, p.115-130, abr./jun. 2011. DOI: 10.1590/S1413-99362011000200008. Disponível em: https://www.scielo.br/j/pci/a/VxhxGfW6zfHpfTswwPM5wXP/abstract/?lang=pt. Acesso em: 28 jun. 2024.

XMIND. Xmind 8. [S. l.]: Xmind Ltda, c2024. Disponível em: https://www.xmind.net/. Acesso em: 23 jan. 2022.

Published

2024-08-06

How to Cite

Salgado, I., Sousa, R. T. B., & Cruz, F. W. (2024). Towards a taxonomy for the classification of non-monetary financial institutions in Brazil. Informação & Informação, 28(3), 347–372. https://doi.org/10.5433/1981-8920.2023v28n3p347